==== PROGRAMA DE AUDITORIA PATRIMONIO ==== | logo; ^ PROGRAMA DE AUDITORIA PATRIMONIO | INFORMACIÓN DOCUMENTAL | | ::: | ::: |CÓDIGO: P01 PG 20 | | ::: | ::: |VERSIÓN: 1 | | ::: | ::: |VIGENCIA: 7/1/2020 | ===== OBJETIVOS DE PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO ===== * 1. Determinar si el registro de acciones se lleva de conformidad con las normas legales. * 2. Determinar si las funciones relativas al manejo de títulos en blanco y de la expedición de las acciones están segregadas. * 3. Determinar si los títulos en blanco están controlados en forma adecuada y custodiados físicamente. * 4. Determinar si la función de pago de dividendos decretados está segregada adecuadamente y existe un control independiente sobre los dividendos no cobrados. =====ACTIVIDADES PROGRAMADAS===== {{dolist>&status=UNDONE&user= general }} =====ACTIVIDADES EJECUTADAS===== {{dolist>&status=DONE&user= general }} ~~DISCUSSION~~ |{{tag>NOMBRE PROGRAMA_DE_AUDITORIA_PATRIMONIO }}| |{{tag>CÓDIGO: PO1_PG20 }}| |{{tag>VERSIÓN:1}}| |{{tag>VIGENCIA:02-11-2018}}| ^ OBLIGACIONES FISCALES Y PROCESOS ^ REFERENCIA A P/T - NOTA ^ | 1. El capital social autorizado, así como los aumentos posteriores han sido autorizados por la asamblea general de accionistas. | | | 2. Los incrementos en el capital autorizado han sido elevados a escritura pública. | | | 3. Existe una persona responsable por la expedición de las acciones. | | | 4. Los títulos de las acciones están debidamente prenumerados. | | | 5. Se lleva en forma adecuada el libro de registro de accionistas. | | | 6. Los ajustes por inflación se hacen en forma manual o por sistema. | | | 7. Los incrementos de acciones, traslados, venta están respaldado por los títulos correspondientes. | | | 8. Existe el área de secretaría general para las actas de junta directiva y asamblea de accionistas. | | | 9. Mantienen en la Empresa el certificado de Cámara de Comercio. | |